Az adótervezés különösen fontossá vált a nyugdíjasok számára, mivel a One Big Beautiful Bill jelentősen megváltoztatta az adózási környezetet. Számos új szabály és lehetőség jelent meg, amelyek hatással vannak a befektetésekre, a nyugdíjtervezésre és a hosszú távú vagyongyarapításra.
A beszélgetés során kiemelt helyet kap a SALT levonási plafonja, amely 2026-ban ideiglenesen 40 ezer dollárra emelkedik. Szó esik arról is, milyen lehetőségeket és buktatókat rejtenek a Roth-konverziók, illetve hogyan befolyásolják ezek a különböző jövedelmi határok és levonási küszöbök. Az adótervezés során gyakran figyelemmel kell lenni a különféle phasing-out szabályokra, amelyek érzékenyen érintik a levonásokat és az adóköteles jövedelmet.
Az új törvény bevezette a „senior” adókedvezményt is, amely 65 év feletti magánszemélyek vagy házaspárok számára további levonást biztosít. Ugyanakkor a stratégiai jótékonykodás, például a donor-advised fund használata, vagy az adólevonási évek okos időzítése is felmerül mint optimalizációs lehetőség.
Külön szót ejtenek a kisvállalkozói QBI levonásról, amely tartósan 20%-os kedvezményt ad a megfelelő vállalkozói jövedelemre, valamint az újonnan bevezetett Trump-számlákról, amelyek hosszú távon adómentes vagyongyarapítást tehetnek lehetővé a fiatalok számára.
A beszélgetés középpontjában végig az áll, hogyan lehet az aktuális szabályozási környezetben a leghatékonyabban tervezni az adókat és a nyugdíj előtti vagy utáni éveink pénzügyeit – főleg ha a szabályok folyamatosan változnak, és számos ideiglenes vagy feltételhez kötött módosítás befolyásolja az éves döntéseket.
