Az öröklési tervezés során sokak számára a családi otthon a legértékesebb vagyonelem, ezért jelentős fejtörést okozhat annak eldöntése, miként érdemes átadni a következő generációnak. A beszélgetés elemzi, hogy milyen opciók léteznek: az ingatlan életben való ajándékozása, eladása vagy a halál utáni öröklés útján történő átadása.
Felmerül a kérdés, miként alakulnak a különböző adóvonzatok az egyes lehetőségeknél: ajándékozás esetén a gyermek, eladás esetén a szülők, míg öröklés esetén a hagyatékozó utáni adózással kell számolni. Különösen érdekes, hogy a szülők által megvásárolt ingatlan esetleges jelentős felértékelődése hogyan befolyásolhatja a későbbi adókötelezettségeket; az értéknövekedés eladással, ajándékozással vagy örökléssel másképp adózik.
Az is szóba kerül, mennyire lehet egyszerű vagy komplikált egy trust (bizalmi vagyonkezelés) alkalmazása erre a célra, illetve milyen speciális szempontok esetén javasolt ilyen megoldás. Végül felvetődik a kérdés: eladás vagy öröklés után mi történik, ha az ingatlant a gyermek később eladja — hogyan számítódik a nyereség és mekkora lesz az adókötelezettség.
